Het aanvullend pensioen van uw werkgever staat misschien al jaren klaar

Dat aanvullend pensioen staat los van het wettelijk pensioen en dus ook los van de nieuwe malus en bonus. Maar het kan wel een belangrijk deel van uw inkomen na het werk vormen. Het loont om het terug te vinden.

Drie pijlers, één pensioen

Het Belgische pensioen rust op drie pijlers. De eerste is het wettelijk pensioen, dat de Federale Pensioendienst betaalt. De tweede is het aanvullend pensioen dat u via uw werk opbouwt. De derde is wat u zelf spaart, zoals pensioensparen.

Het aanvullend pensioen van de tweede pijler kan verschillende vormen hebben:

• een groepsverzekering die uw werkgever bij een verzekeraar afsluit;
• een pensioenfonds van uw werkgever of groep;
• een sectorpensioen, georganiseerd door het paritair comité van uw sector;
• voor zelfstandigen een VAPZ, het vrij aanvullend pensioen voor zelfstandigen;
• en sinds enkele jaren ook een vrij aanvullend pensioen voor werknemers, waarvoor u zelf bijdragen laat inhouden.

Waar u het terugvindt

Alle aanvullende pensioenen worden centraal geregistreerd. Op mypension.be vindt u na het inloggen een aparte rubriek over uw aanvullend pensioen. Daar ziet u per regeling bij welke instelling het loopt, hoeveel er al opgebouwd is en welk bedrag verwacht wordt op uw pensioenleeftijd, op basis van de huidige gegevens.

Ook oude regelingen van vroegere werkgevers staan erin. Wie van job veranderde, laat zijn opgebouwde reserves meestal gewoon staan bij de oude instelling; ze blijven van u.

Na een paar jobwissels weten veel mensen niet meer waar hun aanvullend pensioen staat. Het staat er nog.

Wanneer het wordt uitbetaald

Een aanvullend pensioen van de werkgever wordt in principe uitbetaald wanneer uw wettelijk pensioen ingaat, of dat nu op de wettelijke pensioenleeftijd is of vervroegd. Vroeger opnemen kan in de regel niet meer. Het moment van uitbetaling is dus gekoppeld aan uw pensioendatum, en daarmee ook aan de keuzes die u maakt rond vervroegd stoppen.

De meeste regelingen betalen het aanvullend pensioen uit als een eenmalig kapitaal. Soms kunt u kiezen voor een maandelijkse rente.

Een minimumrendement

Voor aanvullende pensioenen van werknemers geldt een wettelijk gewaarborgd minimumrendement op de bijdragen. De werkgever moet ervoor zorgen dat dat rendement gehaald wordt wanneer u de regeling verlaat of met pensioen gaat. Het bedrag van dat gewaarborgde rendement is wettelijk vastgelegd en wordt door de FSMA opgevolgd.

Belasting op het aanvullend pensioen

Op een aanvullend pensioen worden bij uitbetaling sociale bijdragen en belastingen ingehouden. Voor een kapitaal gelden afzonderlijke belastingtarieven die onder meer afhangen van uw leeftijd bij de uitbetaling, de manier waarop het kapitaal werd opgebouwd en of u tot de wettelijke pensioenleeftijd actief bleef. De exacte regels vindt u bij de FOD Financiën.

Wordt het aanvullend pensioen als rente uitbetaald, dan telt het mee voor de grenzen van de ZIV- en solidariteitsbijdrage op uw pensioenen. Lees daarover van bruto naar netto.

Een illustratief voorbeeld

Karin, 57 jaar, werkte bij drie werkgevers. Op mypension.be ontdekt ze drie regelingen:

Illustratief voorbeeld zonder bedragen. Elke regeling heeft eigen voorwaarden en een eigen raming.

Karin wist van de huidige regeling, maar was de eerste groepsverzekering vergeten. Ze kan nu nagaan wat elke regeling op haar pensioendatum verwacht oplevert, en bij elke instelling de voorwaarden opvragen.

Wat u zelf doet

• Bekijk de rubriek aanvullend pensioen op mypension.be.
• Noteer per regeling de instelling en het contactpunt.
• Lees het jaarlijkse pensioenoverzicht dat de instelling u stuurt.
• Houd bij het plannen van uw pensioendatum rekening met het moment waarop het aanvullend pensioen vrijkomt.

Wat er gebeurt als u van werkgever verandert

Verlaat u een werkgever, dan stopt die met bijdragen te storten. Wat al opgebouwd is, blijft van u. Uw vroegere werkgever of de pensioeninstelling bezorgt u een document met het opgebouwde bedrag en de keuzes die u hebt. In grote lijnen zijn dat er drie:

• de reserves laten staan in de regeling van uw vroegere werkgever, zonder nieuwe bijdragen;
• ze overdragen naar de regeling van uw nieuwe werkgever, als die dat toelaat;
• ze overdragen naar een zogenaamde onthaalstructuur of een andere instelling, onder de voorwaarden die daarvoor gelden.

Wie niets kiest binnen de termijn die in het document staat, laat de reserves meestal gewoon staan. Dat is vaak geen slechte keuze, maar het betekent wel dat er na een paar jobwissels verschillende kleine potjes bij verschillende instellingen ontstaan. Het overzicht op mypension.be helpt om ze bij elkaar te houden.

Vergelijk vóór een overdracht vooral de kosten, het gewaarborgde rendement en de eventuele overlijdensdekking van de oude en de nieuwe regeling.